Steuerfreie Gewinne aus gelegentlichen Sportwetten

Sollten Sie aus Sportwetten hohe Gewinne erzielen und sich dazu entscheiden diese anzulegen, müssen Sie die Zinsen in Ihrer Steuererklärung angeben. Bei den Zinseinnahmen interessiert sich das Finanzamt nicht, wie Sie zu dem Vermögen kamen.

Preisgelder und Co. versteuern: So ist die Rechtslage

Ein weiteres Angebot gibt es bei einem Wettanbieter, dass man jeden Montag die Wettsteuer von der ganzen letzten Woche zurückerstattet bekommt. Die Modelle, wie man sich die 5,3 % Wettsteuer sparen kann, sind somit recht vielfältig und für die Wettbegeisterten lohnt es sich genau hinzuschauen. Ursprünglich wurde die 5,3 % Wettsteuer auch zum Eindämmen des Glücksspiels in Deutschland eingeführt. Allerdings hat die Wettsteuer, sechs Jahre nach der Einführung, ihren Zweck nicht erfüllt. Sowohl für Gelegenheits- als auch ambitionierte Spieler hat das Gesetz keine Auswirkung mehr und die Anbieter übertreffen sich mit guten Quoten.

Lizenzen aus Nicht-EU-Ländern

Kaum ein Anbieter hat sich nach dem neuen Gesetz aus dem Markt zurückgezogen und auch die Quoten sind stabil geblieben. Für den Staat ist es weiterhin eine satte Einnahme, dadurch dass die Wettsteuer in das Rennwett – und Lotteriegesetzt aufgenommen wurde. Sportwetten und Steuern: Mit Beginn der Fußball-EM 2020 und Olympia 2021 taucht vermehrt die Frage auf, ob man auf den Gewinn aus dem Tippspiel Steuern zahlen muss. Selbst bei Spielern, die regelmäßig ihr Glück versuchen und auf Bundesliga & Co tippen, herrscht Unklarheit - schließlich wurde im Juli 2012 die fünfprozentige Wettsteuer in Deutschland. Doch muss der Sportwettenanbieter oder der Spieler die Steuer tragen?

Was heute wichtig ist, lesen Sie hier

Wir klären auf, wann man die Wettsteuer als Hobbytipper zahlt und wie man Sie umgehen kann. Generell werden Spiel-, Sport-, Wett- und Lotteriegewinne in Deutschland nicht besteuert. Steuerlich zu erfassen sind nur die Einnahmen, die zu den sogenannten "sieben Einkunftsarten" (vgl. § 2 Abs. 3 EStG) gehören: Die Einnahmen aus der Teilnahme an Tippspielen (sowie Gewinnspiele, Glücksspiele und Wetten) sind somit steuerfrei. Die Abgabe der fünfprozentigen Wettsteuer ist zwar seit dem Inkrafttreten des Glücksspielvertrages am 1.

• Eintrag 1
• Eintrag 2
• Eintrag 3

Juli 2012 ein Muss, jedoch werden Sie von Anbietern automatisch einbehalten beziehungsweise in seltenen Fällen von ihnen übernommen.

8. Wer sind die offiziellen Partner, Sponsoren und Förderer?

Um auf der sicheren Seite zu sein, sollten Sie bei steuerfreien Wetten von Anbietern im Ausland die Allgemeinen Geschäftsbedingungen durchlesen. Ansonsten könnte es passieren, dass Sie die Verantwortung für die Steuer tragen und es nicht wissen. Verdienen Sie Ihren Lebensunterhalt mit Sportwetten, müssen Sie unter Umständen die Gewinne in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben, wann man jedoch genau als Berufsspieler gilt, ist vom Gesetzgeber nicht definiert. Verfügen Sie also über weitere Einkünfte, müssen Sie die Gewinne nicht unbedingt angeben. Haben Sie jedoch ausschließlich Einnahmen aus Sportwetten und Glücksspielen, so sollten Sie auf Nummer sicher gehen, um nicht wegen Steuerhinterziehung belangt zu werden. Das heißt, Sie müssen den Gewinn aus einer Sportwette nicht in der Steuererklärung angeben. Anders sieht es hingegen bei Berufsspielern aus, die als einzige Einnahmequelle die Gewinne aus Sportwetten haben. Jedoch ist nicht vom Staat geregelt, wann genau man als professioneller Tipper zählt, womit in den meisten Fällen eine Einzelbetrachtung notwendig wird. Sind Sie auf der Suche nach einem passenden Steuerberater? Wir bei Ageras helfen Ihnen dabei den passenden Berater für Ihre Bedürfnisse zu finden.

Betroffener	Umsatzsteuerpflicht	Regelsteuersatz	Erläuterung
Lizenzierte Anbieter (Swisslos, Casinos)	Befreit	0%	Ihre Wettleistung ist von der Umsatzsteuer befreit.
Professioneller Spieler (Einzelperson)	Nein (i.d.R.)	Nicht anwendbar	Erbringt keine steuerbare Leistung an Dritte.
Unternehmen, das Wetten anbietet	Ja (falls nicht befreit)	8.1% (Standard)	Für sonstige, mit Wetten verbundene Dienstleistungen.
Ausländische Wettanbieter	Nach ausländischem Recht	Variiert	Keine Schweizer Umsatzsteuer auf reine Wettleistung.

Legen Sie jetzt los und erhalten Sie kostenlos und unverbindlich Angebote von unterschiedlichen Steuerberatern.

Kanton	Grundsteuersatz (Einkommen)	Durchschnittlicher Gesamtsteuersatz*	Bemerkung
Zürich	Basis: Kantons- & Gemeindesteuer	ca. 22% - 40%	Progressiver Tarif, abhängig von der Höhe.
Genf	Basis: Kantons- & Gemeindesteuer	ca. 24% - 45%	Höhere Sätze bei hohem Einkommen.
Zug	Basis: Kantons- & Gemeindesteuer	ca. 15% - 30%	Vergleichsweise niedrige Steuerlast.
Basel-Stadt	Basis: Kantons- & Gemeindesteuer	ca. 20% - 42%	Progressives System ähnlich anderen Kantonen.

So können Sie Preis und Expertise leicht vergleichen.

• Eintrag 1
• Eintrag 2
• Eintrag 3

Wer an Sportwetten denkt, der sollte nicht glauben, dass es dabei nur um Fußballwetten geht. Natürlich haben die Wetten mit dem runden Leder aber einen hohen Stellenwert und werden vielen Wettanbietern angeboten.

Muss ich Gewinne versteuern?

Die 5,3 % Wettsteuer wird damit nicht umgangen, aber der deutsche Tipper muss sie zumindest nicht selber zahlen und kann bei den Buchmachern, die die Wettsteuer selber tragen, mit 5,3 % mehr Gewinn rechnen. Grundsätzlich muss die 5,3 % Wettsteuer, bei allen Wetten, die in Deutschland angenommen werden, abgeführt werden. Dabei gibt es auch keine Ausnahme oder Alternative. Allerdings ist die Frage, wer die 5,3 % Wettsteuer abführt. Dort ist die Herangehensweise von Buchmacher zu Buchmacher unterschiedlich.

Die Lizenz der Gibraltar Regulatory Authority

Zum Teil trägt der Buchmacher die kompletten 5,3 % selber und ihr werdet überhaupt nicht belangt. Die zweite Variante ist, dass euch der Buchmacher die Wettsteuer vom Einsatz oder vom möglichen Gewinn abzieht, was am Ende auf das Gleiche hinausläuft. Solltet ihr verlieren ist eurer Geld weg, solltet ihr gewinnen, dann müsst ihr mit 5,3 % weniger Gewinn rechnen. Die dritte Variante ist, dass der Wettanbieter euch, als deutschen Kunden selbst in die Verantwortung nimmt und ihr die 5,3 % Wettsteuer selbstständig an das Finanzamt abführen müsst. Diese komplizierte Regelung ist allerdings nicht sehr geläufig und vor allem sehr kundenunfreundlich.

Neueste Beiträge

Wie die Buchmacher im Einzelnen damit umgehen, ist ihnen überlassen. Ihr habt allerdings die Möglichkeit, euch bei der Vielzahl an Wettanbietern, für das beste Modell zu entscheiden. Einige Buchmacher, die euch die 5,3 % Wettsteuer nicht pauschal erlassen, haben in Ergänzung dazu anderen Promotionen oder Aktion im Portfolio, mit denen ihr die 5,3 % Wettsteuer einsparen könnt. Zum Teil gibt es Angebote, dass alle Wetten, die an einem Freitag platziert werden, von der Wettsteuer befreit sind. Sollte man eine Kombiwette mit mehr als drei Einzelwetten abschließen, dann wird euch ebenfalls keine Steuer berechnet. Je nachdem, wo Sie Wetten platzieren, gibt es allerdings einiges zu beachten. Deswegen erfahren Sie in diesem Beitrag alles rund um die Regulierungen der verschiedenen deutschsprachigen Länder. Damit ein Online Wettanbieter seine Angebote im Internet anbieten darf, muss dieser über eine entsprechende Lizenz verfügen.

Zusammenfassung Sportwetten & Steuern

Trotzdem werben manche Anbieter damit “steuerfrei” zu sein. Prinzipiell ist es dem Anbieter überlassen, ob er die Steuerlast auf den Spieler überträgt oder selbst für die fünf Prozent aufkommt. Werben Anbieter damit steuerfrei zu sein, sollten Sie unbedingt die Quote im Auge behalten und mit anderen Anbietern vergleichen. Viele Spieler denken, die Steuer kann umgangen werden, wenn man einen Anbieter aus dem Ausland wählt. Die Wettsteuer ist jedoch davon abhängig, wo Ihr Wohnsitz ist.

„Ich dachte, der KGB hätte mich entführt“

Befindet er sich in Deutschland, werden die fünf Prozent fällig. Tatsächlich gibt es verschiedene Möglichkeiten, wie Anbieter mit der Wettsteuer umgehen: Der Anbieter zahlt: Der Anbieter bezahlt die fünf Prozent aus eigener Tasche. Das heißt, setzen Sie 100 Euro, dürfen Sie über Ihren kompletten Einsatz und Gewinn verfügen. Wie jedoch bereits erwähnt sollten Sie hier auf die Quote achten, denn in manchen Fällen rechnet der Anbieter die Steuern in die Quoten ein. Der Spieler zahlt bei Einsatz: In diesem Fall zieht der Anbieter die fünf Prozent direkt bet tipico einzahlungsbonus umsetzen beim Kunden ab.

Das interessiert WiWo-Leser heute besonders

Das heißt, wenn Sie 100 Euro setzen, werden fünf Prozent davon abgezogen und somit nur 95 Euro platziert. Der Spieler zahlt bei Gewinn: Der Anbieter kann zum einen die fünf Prozent vom Wetteinsatz abziehen oder aber vom erzielten Gewinn. Tatsächlich ist das Endergebnis insgesamt dasselbe - natürlich nicht für den einzelnen Kunden. Das heißt, setzen Sie 100 Euro und gewinnen 500 Euro, werden die gesamten 100 Euro platziert, aber fünf Prozent vom Gewinn abgezogen. In dem seltenen Fall, in dem sich Wettbüros mit Sitz im Ausland von der Wettsteuer distanzieren, müssen Sie selbst tätig werden und alle durch Sportwetten und Glücksspiel erzielten Gewinne bei der Steuererklärung angeben - auch als Hobbyspieler. Je nachdem in welchen Ländern der Anbieter operieren will, muss er sich natürlich an die länderspezifischen Richtlinien halten.

Lottogewinne im Ausland versteuern?

Anders ausgedrückt, Sie müssen keine Abgaben an das Finanzamt zahlen. So sieht es zumindest für Hobbyspieler aus - für Berufsspieler gelten andere Regeln (s. u.) Brauchen Sie Hilfe bei Ihrer Steuererklärung oder anderen steuerlichen Angelegenheiten? Wir finden den richtigen Steuerberater für Sie. Sichern Sie sich drei Angebote zu passenden Beratern in Ihrer Nähe und vergleichen Sie leicht deren Preise und Expertise.

Abgrenzung Freizeitspieler / professionelle Spieler

Legen Sie jetzt los - es ist kostenlos und unverbindlich. Ja, finden Sie einen Steuerberater für mich Würden Gewinne aus Sportwetten und anderen bet neue sportwetten seiten Glücksspielen per Gesetz unter eine der oben genannten Einkunftsarten fallen, so könnten auch Verluste steuerlich geltend gemacht werden - ein deutliches Verlustgeschäft für den Staat. Im Rahmen der Änderung des Glücksspielstaatsvertrags (RennwLottG) wurde von der deutschen Regierung beschlossen, dass Sportwetten- und Glücksspielanbieter von den Einsätzen ihrer Kunden mit deutschem Wohnsitz eine Wettsteuer in Höhe von fünf Prozent an das Finanzamt abführen müssen. Steuerpflichtiger ist somit der Wettanbieter und nicht der Spieler. Viele Anbieter wälzen die Steuer jedoch auf den Kunden ab.

FAQ Wettsteuer

Wo der Anbieter beziehungsweise Buchmacher seinen Sitz hat, ist unerheblich - allein der Wohnsitz des Spielers ist relevant. Der Gesetzgeber begründet die Regulierung des Glücksspiels übrigens mit dem Schutz vor Spielsucht. Auch in anderen Ländern wie die Schweiz, Österreich und Spanien wird die Wettsteuer fällig. Seit dem 1. Juli 2012 wird die Wettsteuer fällig. Deswegen gibt es verschiedene Lizenzen, die aber nicht alle von allen Ländern akzeptiert werden. Als Kunde ist es wichtig zu wissen, dass Sie selbst dafür verantwortlich sind ausschließlich auf legalen Webseiten Geld einzuzahlen.

Steuerpflichtiger	Art der Einkünfte	Steuerliche Behandlung	Bemerkung
Gelegenheitsspieler	Gelegentliche Gewinne	In der Regel steuerfrei	Keine gewerbliche Absicht nachweisbar.
Professioneller Spieler	Regelmässige, hohe Gewinne	Einkommenssteuer (Bund/Kanton/Gemeinde)	Gewinne als Erwerbseinkommen qualifiziert.
Anbieter (Swisslos, Casinos)	Bruttospielertrag	Verrechnungssteuer & Konzessionsabgaben	Besonderes Bundesgesetz regelt Besteuerung.
Kapitalanleger	Dividenden aus Wettanbietern-Aktien	Verrechnungssteuer, Kapitalertragssteuer	Normale Besteuerung von Kapitalerträgen.

Vor allem in Österreich und Deutschland ist diese Lizenz sehr verbreitet. Nicht nur Wettanbieter, sondern auch Online Casinos können durch die Behörde in Malta lizenziert werden. Damit die Anbieter die Lizenz erhalten, müssen eine Reihe von Auflagen erfüllt werden, die unter anderem zum Schutz der Kunden dient.

• Eintrag 1
• Eintrag 2
• Eintrag 3

Ähnlich wie die Lizenz aus Malta, profitiert die Lizenzbehörde aus Gibraltar von der Gültigkeit in der EU.